小雪 追問

2019-05-21 15:19

老師，那正確的分錄是怎么做的？要做兩筆嗎？第一：借庫存商品（紅字），貸暫估應(yīng)付賬款（紅字）第二：借以前年度損益調(diào)整，貸主營業(yè)務(wù)成本。是這樣做的嗎

QQ老師 解答

2019-05-21 15:25

你好！如果只是庫存商品是不用以前年度損益調(diào)整的，這批商品都銷售出去了嗎？

小雪 追問

2019-05-21 15:38

老師好，是的，就是商品銷售出去了進項發(fā)票還沒回來的商品，才會做暫估的嘛，這種情況要怎么做？

QQ老師 解答

2019-05-21 15:41

第一：借庫存商品（紅字），貸暫估應(yīng)付賬款（紅字）第二借：以前年度損益調(diào)整  紅字   貸：庫存商品  紅字  第三部 以前年度損益調(diào)整     貸：未分配利潤

小雪 追問

2019-05-21 15:52

老師，我是用軟件做賬的，還想問下第3步那個分錄，不是軟件自動結(jié)轉(zhuǎn)損益的那個分錄吧，自動結(jié)轉(zhuǎn)是轉(zhuǎn)到本年利潤的，你說的這個第三步，是需要我們自己手動錄入這筆分錄的吧？

QQ老師 解答

2019-05-21 16:23

你好！是的，手動做，這個不會自動別轉(zhuǎn)的

小雪 追問

2019-05-21 16:33

老師，這個高估是11月計算錯誤的，我查了一下，在12月的時候已經(jīng)沖掉一半了，現(xiàn)在還剩下一半還沒沖的，我是不是要把沒沖的這一半找出來，然后對還沒沖的數(shù)做紅字分錄跟調(diào)整未分配利潤？

QQ老師 解答

2019-05-21 16:53

你好！是的，只調(diào)整剩余的差額就可以

小雪 追問

2019-05-21 16:56

好的，謝謝老師的耐心解答，非常感謝！

QQ老師 解答

2019-05-21 16:57

不客氣 歡迎下次提問 滿意請好評 謝謝