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2019-05-14 13:06

因為年報中的應(yīng)納稅款是負(fù)數(shù)，稅管員讓我把17年的年報中預(yù)繳的所得稅97.22調(diào)平。我實在是想不明白該如何去更正報表里的數(shù)字

陳詩晗老師 解答

2019-05-14 13:07

你的管理員的意思是預(yù)交的部分不退了。讓你作為交的稅處理。
你直接調(diào)整你的所得稅費用。

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2019-05-14 13:10

嗯嗯，是的，我說了半天還沒有老師的一句話總結(jié)的到位，可是年報該怎么更改呢？

陳詩晗老師 解答

2019-05-14 13:11

年報的時候，你所得稅費用調(diào)整+97.22
就可以了

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2019-05-14 13:12

是填納稅調(diào)整表里嗎？就是想不明白這個97.22該填在哪個地方。

陳詩晗老師 解答

2019-05-14 13:16

不是在納稅調(diào)整，納稅調(diào)整表是對稅法和會計的差額。你這個不屬于。
你是財務(wù)報表里面填寫的時候，你首先看一下你總收入和成本是多少。

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2019-05-14 13:18

更正申報是先更正財務(wù)報表里的利潤表的數(shù)據(jù)？可以說的具體點嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-05-14 13:23

首先，你填寫你的財務(wù)報表，你看填寫后你的利潤是多少。
然后如果所得稅申報表里面的利潤是負(fù)數(shù)，那么你再對應(yīng)的調(diào)整你的應(yīng)納稅所得額

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2019-05-14 13:25

就是把利潤調(diào)整成盈利的，計算出的應(yīng)納稅所得額是跟預(yù)交的97.22相等就可以了嗎

陳詩晗老師 解答

2019-05-14 13:54

是的。同學(xué)。這樣你的應(yīng)納稅額就不是負(fù)了