小脾氣 追問

2019-05-09 16:27

嗯嗯，好的，老師，那賬務(wù)應(yīng)該怎么處理啊？

江老師 解答

2019-05-09 16:29

直接結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅科目
就是將進(jìn)項(xiàng)稅、銷項(xiàng)稅、加計(jì)抵減的全部結(jié)轉(zhuǎn)至“應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅”科目

小脾氣 追問

2019-05-09 16:34

老師，那計(jì)提的時(shí)候怎么計(jì)提?。课宜脑路莸馁~務(wù)處理的時(shí)候可以計(jì)提加計(jì)抵減的10%嗎？

江老師 解答

2019-05-09 16:36

借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（加計(jì)抵減）
貸：營業(yè)外收入——減免稅費(fèi)
就是按全部進(jìn)項(xiàng)稅的金額的10%計(jì)提加計(jì)抵減的數(shù)據(jù)。

小脾氣 追問

2019-05-09 16:39

老師，我4月份的賬務(wù)里面就可以計(jì)提了，是嗎？

江老師 解答

2019-05-09 16:42

是否辦理了加計(jì)抵減的申明。如果在4月30日之前辦理了，就可以計(jì)提了。

小脾氣 追問

2019-05-09 16:43

老師，現(xiàn)在才開始辦理，是不是4月份就不可以計(jì)提了？

江老師 解答

2019-05-09 16:44

這個(gè)不能計(jì)提。就是4月不能享受這個(gè)政策

小脾氣 追問

2019-05-09 16:46

意思就是只有5月份的進(jìn)項(xiàng)稅額才可以計(jì)提了嗎？老師

江老師 解答

2019-05-09 16:46

這個(gè)是辦理好了，才能享受這個(gè)政策，什么時(shí)候辦理好，什么時(shí)候適用