初九?? 追問

2019-05-08 15:32

是當(dāng)月抵扣的呢，就是現(xiàn)在可以按當(dāng)期實際抵扣進項稅的10%計算抵減稅額的，我們填寫申報表，附加稅是按沒抵減10%的增值稅計算的，按您說的情況我們是要怎么辦

江老師 解答

2019-05-08 15:34

那說明你們沒有辦理加計抵減的申明，沒有資格加計扣除

初九?? 追問

2019-05-08 15:40

但是我們聲明填寫好了，增值稅申報表是已經(jīng)抵減了的，就附加稅的表中按沒抵減的計算的

江老師 解答

2019-05-08 15:45

如果說有這個資格加計扣除，那行增值稅申報表就是可以加計抵減。附加稅也應(yīng)該按交的增值稅計算附加稅