不會游泳的魚 追問

2019-05-07 16:17

我剛問了龍圖，他們說申報(bào)系統(tǒng)里面沒有免稅的表單的，如果不做退稅就不用在操作系統(tǒng)里申報(bào)了

江老師 解答

2019-05-07 16:21

不用申報(bào)，這個數(shù)據(jù)是需要做出口銷售額的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)

不會游泳的魚 追問

2019-05-07 16:25

所以我問您的意思是只用申報(bào)增值稅，不做出口退稅申報(bào)表啊

江老師 解答

2019-05-07 16:26

只用申報(bào)增值稅，不做出口退稅的申報(bào)處理。

不會游泳的魚 追問

2019-05-07 17:18

好的，那老師還想請教一下，我們關(guān)單上面有4個品種，第1個品種是主要銷售的貨物，后面三種是一些小配件是贈送給客戶的，這個申報(bào)增值稅和出口退稅怎么處理呢？包括進(jìn)項(xiàng)發(fā)票怎么開具和出口怎么申報(bào)？

江老師 解答

2019-05-07 17:19

按報(bào)關(guān)單的數(shù)據(jù)進(jìn)行賬務(wù)處理。結(jié)轉(zhuǎn)對應(yīng)的成本

不會游泳的魚 追問

2019-05-07 17:34

能說詳細(xì)一點(diǎn)不？
1、確認(rèn)收入贈品的那部分要加上？
2、退稅系統(tǒng)要申報(bào)那3項(xiàng)贈品？那3項(xiàng)是不需要退稅的，只用免稅
3、購進(jìn)的發(fā)票是要相對應(yīng)的4種都開具還是只需要開具1張第1項(xiàng)的貨物，其他配件都沒有發(fā)票可開具出來（3項(xiàng)配件不是一個商品是組成第1項(xiàng)的配件而已），是給客戶備用的而已

江老師 解答

2019-05-07 17:42

一、確認(rèn)收入時按報(bào)關(guān)單的收入進(jìn)行賬務(wù)處理。
二、對于贈品需要結(jié)轉(zhuǎn)對應(yīng)的銷售成本。
三、這個按報(bào)關(guān)單申報(bào)項(xiàng)目開具發(fā)票處理。至于贈品不用管了。

不會游泳的魚 追問

2019-05-07 17:49

贈品我們都沒對應(yīng)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，就一點(diǎn)點(diǎn)金額也不大

江老師 解答

2019-05-07 17:50

這個直接處理就行了，標(biāo)準(zhǔn)是按報(bào)關(guān)單對應(yīng)的開具發(fā)票，才能辦理退稅。

不會游泳的魚 追問

2019-05-07 17:53

我能不能只報(bào)一項(xiàng)退稅的，其他3項(xiàng)贈品不需要退稅就不申報(bào)退稅可以嗎？

江老師 解答

2019-05-07 17:54

是的，其他的贈品不用退稅就不用申報(bào)了。

不會游泳的魚 追問

2019-05-07 17:56

那我贈品這塊就不需要辦理出入庫了吧，反正不退稅，也不需要進(jìn)貨發(fā)票吧

江老師 解答

2019-05-07 17:56

可以不用入庫處理。直接贈品發(fā)放完就行了。

不會游泳的魚 追問

2019-05-07 18:00

不入庫出庫會不會和關(guān)單上不一致有影響嗎老師，如果稅局問道怎么回答

江老師 解答

2019-05-07 18:01

這個不存在與報(bào)關(guān)單不一致的現(xiàn)象，直接稅務(wù)局也不一定知道具體的細(xì)節(jié)。贈不贈送

不會游泳的魚 追問

2019-05-07 18:03

因?yàn)殛P(guān)單上面4項(xiàng)我只申報(bào)了一項(xiàng)退稅啊，怕會問道

江老師 解答

2019-05-07 18:05

這個不用擔(dān)心，直接與報(bào)關(guān)單一致就不會出現(xiàn)問題