18年12月申報(bào)了未開票收入,接0.16交了銷項(xiàng)稅,今年4月補(bǔ)開了一張稅率0.13的發(fā)票給客戶,因是機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票,無法收回?怎么處理
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于2019-05-06 17:20 發(fā)布 ??807次瀏覽
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丁老師
職稱: 中級(jí)會(huì)計(jì)師
2019-05-06 17:45
【一般納稅人的處理】 (一)發(fā)生未開票納稅義務(wù)期間,申報(bào)增值稅仍然在“未開票收入”欄填列正數(shù)銷售額即可,但需要保留有關(guān)的證據(jù),如合同、收款記錄等,以備日后查證。(保存資料備查非常特別極其重要?。。。?nbsp; (二)如果對(duì)未開票收入在日后開具發(fā)票,則對(duì)開具發(fā)票期間,申報(bào)增值稅不能在“未開票收入”填列負(fù)數(shù),而應(yīng)計(jì)算在開票銷售額中減去已經(jīng)申報(bào)的未開票收入,將差值填列到“開票收入”的相應(yīng)欄次。
相關(guān)問題討論

是專票都可以抵扣的, 車輛購稅到車管所辦理即可,沒有專一課程
2017-03-19 13:50:32

【一般納稅人的處理】 (一)發(fā)生未開票納稅義務(wù)期間,申報(bào)增值稅仍然在“未開票收入”欄填列正數(shù)銷售額即可,但需要保留有關(guān)的證據(jù),如合同、收款記錄等,以備日后查證。(保存資料備查非常特別極其重要?。。。? (二)如果對(duì)未開票收入在日后開具發(fā)票,則對(duì)開具發(fā)票期間,申報(bào)增值稅不能在“未開票收入”填列負(fù)數(shù),而應(yīng)計(jì)算在開票銷售額中減去已經(jīng)申報(bào)的未開票收入,將差值填列到“開票收入”的相應(yīng)欄次。
2019-05-06 17:45:04

4月沖掉之前的16%的稅,現(xiàn)在按照13%申報(bào)
如果我的回答讓您滿意,請(qǐng)給予好評(píng),謝謝!
2019-05-06 17:26:34

幾時(shí)開的,你這個(gè)勾選那個(gè)時(shí)間是選擇180天么,
2019-12-24 11:53:41

【一般納稅人的處理】 (一)發(fā)生未開票納稅義務(wù)期間,申報(bào)增值稅仍然在“未開票收入”欄填列正數(shù)銷售額即可,但需要保留有關(guān)的證據(jù),如合同、收款記錄等,以備日后查證。(保存資料備查非常特別極其重要?。。。? (二)如果對(duì)未開票收入在日后開具發(fā)票,則對(duì)開具發(fā)票期間,申報(bào)增值稅不能在“未開票收入”填列負(fù)數(shù),而應(yīng)計(jì)算在開票銷售額中減去已經(jīng)申報(bào)的未開票收入,將差值填列到“開票收入”的相應(yīng)欄次。
2019-05-06 17:45:21
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丁老師 解答
2019-05-06 18:19