AA會計學(xué)堂-希老師 追問

2019-05-06 11:03

請問出口退稅已申報，因為未收匯，需轉(zhuǎn)免稅，是否要在免抵退系統(tǒng)沖紅？

五條悟老師 解答

2019-05-06 11:35

您好
只需在增值稅申報表中做免稅申報
1、 在表二14行填寫進項稅轉(zhuǎn)出
2、 填寫表一免稅18行或19行
3、 填寫增值稅減免稅申報明細表（季度）第四行第1列
4、 主表的第9行“免稅貨物銷售額”