五瓣丁香 追問(wèn)

2019-05-05 13:30

是的2017年的發(fā)票2019年查到的

小惑老師 解答

2019-05-05 13:46

1、計(jì)提


借：以前年度損益調(diào)整


貸：應(yīng)交稅費(fèi)--增值稅檢查調(diào)整


2、查補(bǔ)轉(zhuǎn)出

借：應(yīng)交稅費(fèi)--增值稅檢查調(diào)整

貸：應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅


3、補(bǔ)交增值稅


借：應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅


貸：銀行存款

4、結(jié)轉(zhuǎn)損益調(diào)整

借：利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn)

貸：以前年度損益調(diào)整

五瓣丁香 追問(wèn)

2019-05-05 14:15

如果有滯納金和罰款怎么做，謝謝

小惑老師 解答

2019-05-05 14:19

借：營(yíng)業(yè)外支出
貸：銀行存款

五瓣丁香 追問(wèn)

2019-05-05 14:27

如果是本年度的就借; 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款

小惑老師 解答

2019-05-05 14:35

是的，你的處理是可以的