郭瑩 追問

2016-01-07 17:22

老師，不是啊，我們工資表月底出不來，所以上一個月的月底計提不了，都是放在一個月里做，先借：管理費(fèi)用 （應(yīng)發(fā)數(shù)）  貸：應(yīng)付職工薪酬    然后借：應(yīng)付職工薪酬-社保-個稅   貸：其他應(yīng)收款-社保   貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個稅   最后：借：應(yīng)付職工薪酬（實(shí)發(fā)）  貸：銀行存款   。。這樣下來我的應(yīng)付職工薪酬是平的，要是結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候再貸：應(yīng)付職工薪酬，要怎么做呢？

李老師 解答

2016-01-07 11:02

一般是借主營業(yè)務(wù)成本 貸應(yīng)付職工薪酬

李老師 解答

2016-01-07 17:17

是不是少計提了？

李老師 解答

2016-01-07 17:40

你不是當(dāng)月計提工資當(dāng)月發(fā)放 就會有余額