解＠＆姐 追問

2019-05-04 16:00

但是18年我每個(gè)季度所得稅都有先計(jì)提所以都轉(zhuǎn)入了本年利潤里了，去年第四季度的財(cái)務(wù)報(bào)表和所得稅報(bào)表，里面預(yù)交的所得稅都入了所得稅費(fèi)用里，然后已減少了利潤，現(xiàn)在得怎么辦，像現(xiàn)在的年度財(cái)務(wù)報(bào)表里的這個(gè)所得稅費(fèi)我該要寫嗎

辜老師 解答

2019-05-04 17:10

你沖減所得稅費(fèi)用就可以

解＠＆姐 追問

2019-05-04 17:25

那是不是要用到“以前年度損益調(diào)整”沖減多計(jì)提的所得稅費(fèi)用呢，我剛查了下，只是去年第四季度的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表這兩個(gè)財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)時(shí)數(shù)字錯(cuò)了，因此導(dǎo)致今年第一季度的資產(chǎn)負(fù)債表的期初數(shù)也錯(cuò)了

辜老師 解答

2019-05-05 08:43

你這個(gè)金額小，可以直接沖減當(dāng)期所得稅

解＠＆姐 追問

2019-05-05 08:47

那匯算清繳企業(yè)所得稅和年度財(cái)務(wù)報(bào)表全部按正確的數(shù)字報(bào)就可以了吧

辜老師 解答

2019-05-05 08:50

是的，按正確的數(shù)據(jù)填列就可以