解＠＆姐 追問

2019-05-04 16:00

但是18年我每個季度所得稅都有先計提所以都轉(zhuǎn)入了本年利潤里了，去年第四季度的財務(wù)報表和所得稅報表，里面預(yù)交的所得稅都入了所得稅費用里，然后已減少了利潤，現(xiàn)在得怎么辦，像現(xiàn)在的年度財務(wù)報表里的這個所得稅費我該要寫嗎

辜老師 解答

2019-05-04 17:10

你沖減所得稅費用就可以

解＠＆姐 追問

2019-05-04 17:25

那是不是要用到“以前年度損益調(diào)整”沖減多計提的所得稅費用呢，我剛查了下，只是去年第四季度的資產(chǎn)負債表和利潤表這兩個財務(wù)報表申報時數(shù)字錯了，因此導(dǎo)致今年第一季度的資產(chǎn)負債表的期初數(shù)也錯了

辜老師 解答

2019-05-05 08:43

你這個金額小，可以直接沖減當期所得稅

解＠＆姐 追問

2019-05-05 08:47

那匯算清繳企業(yè)所得稅和年度財務(wù)報表全部按正確的數(shù)字報就可以了吧

辜老師 解答

2019-05-05 08:50

是的，按正確的數(shù)據(jù)填列就可以