ylg 追問

2019-05-03 12:20

帳載金額就是計(jì)提金額，實(shí)際金額是超過計(jì)提的數(shù)額，如果按帳載金額減的話，那實(shí)際金額發(fā)生的多，超過計(jì)提的數(shù)不也多嗎，難道也不用調(diào)增了嗎？我哪里理解錯(cuò)了，老師

答疑郭老師 解答

2019-05-03 12:22

賬載金額小于實(shí)際金額，你少計(jì)提了，少計(jì)提了補(bǔ)計(jì)提上，補(bǔ)上不就一致了嘛？

ylg 追問

2019-05-03 13:17

老師，補(bǔ)提怎么補(bǔ)提，在匯算清繳的當(dāng)月嗎，如果當(dāng)月補(bǔ)提，那帳載數(shù)就應(yīng)該和實(shí)際數(shù)一致吧，如果匯算清繳后補(bǔ)提那要等下年清繳時(shí)再調(diào)增嗎？

答疑郭老師 解答

2019-05-03 13:25

你發(fā)現(xiàn)少計(jì)提的當(dāng)月補(bǔ)
跨年的用以前年度損益調(diào)整科目做
補(bǔ)幾月份的在那年的匯算清繳調(diào)整，18年的在18年匯算清繳調(diào)整

ylg 追問

2019-05-03 15:48

這個(gè)實(shí)際發(fā)生數(shù)85000，賬面數(shù)56000，既然匯算清繳不應(yīng)該補(bǔ)提成賬面數(shù)和實(shí)際發(fā)生數(shù)一致嗎，然后調(diào)增數(shù)為85000減去限額42000元嗎，老師

答疑郭老師 解答

2019-05-03 20:44

這個(gè)實(shí)際發(fā)生數(shù)85000，賬面數(shù)56000，
如果是少計(jì)提了需要補(bǔ)計(jì)提29000，然后實(shí)際發(fā)生和計(jì)提金額是一致的