依夕 追問(wèn)

2019-04-30 11:43

老師課件里

宸宸老師 解答

2019-04-30 11:44

您好，題干看一下，是什么時(shí)候發(fā)生的業(yè)務(wù)

依夕 追問(wèn)

2019-04-30 11:46

沒(méi)有時(shí)間上面

宸宸老師 解答

2019-04-30 11:46

那您方便題干發(fā)一下嗎？

依夕 追問(wèn)

2019-04-30 11:55

這個(gè)就是

宸宸老師 解答

2019-04-30 11:58

好的。
因?yàn)樵诮üこ踢M(jìn)項(xiàng)稅額是六四分（第一年抵扣60%，第二年抵扣40%）。
現(xiàn)在購(gòu)買(mǎi)的原材料，之前買(mǎi)的時(shí)候一次性抵扣了100%，現(xiàn)在用在“在建工程”上，所以40%需要先轉(zhuǎn)出，放入待抵扣金額，等第13個(gè)月再抵扣40%

依夕 追問(wèn)

2019-04-30 12:03

奧奧，明白了，自產(chǎn)的相當(dāng)于沒(méi)抵扣呢，不需要轉(zhuǎn)出是嗎

宸宸老師 解答

2019-04-30 12:05

您好，對(duì)的，自產(chǎn)的沒(méi)來(lái)就還沒(méi)抵扣呢。