矛盾的老鼠 追問(wèn)

2019-04-30 14:21

具體分錄怎么做呢？

暖暖老師 解答

2019-04-30 14:47

借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額

矛盾的老鼠 追問(wèn)

2019-04-30 14:56

老師，我之前這筆業(yè)務(wù)已按出口退稅做了，現(xiàn)在這筆業(yè)務(wù)要轉(zhuǎn)內(nèi)銷，那么這幾筆分錄要怎么做啊

暖暖老師 解答

2019-04-30 14:58

就是這個(gè)分錄，因?yàn)槌隹谑敲舛惖?/p>

矛盾的老鼠 追問(wèn)

2019-04-30 15:03

不是應(yīng)該把外銷收入先轉(zhuǎn)成內(nèi)銷，然后在結(jié)轉(zhuǎn)之前的成本和應(yīng)交稅費(fèi)-出口退稅等這些憑證嗎？怎么你這邊就只需要做這一個(gè)憑證？

暖暖老師 解答

2019-04-30 15:47

我們處理的就只有這個(gè)一個(gè)分錄

矛盾的老鼠 追問(wèn)

2019-04-30 15:49

我之前做的憑證是：1、借：預(yù)收賬款  13317.69  貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-外銷：13317.69
2、借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 8993.10  貸：庫(kù)存商品：8993.1
3、借：其他應(yīng)收款-可退稅 809.38   借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 629.52元  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-出口退稅1438.90
4、借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-出口退稅 1438.9   貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出  1438.9

這是3月做的憑證，現(xiàn)在4月份通知這票要轉(zhuǎn)內(nèi)銷，那麻煩幫我講一下這票轉(zhuǎn)內(nèi)銷的會(huì)計(jì)分錄怎么做？謝謝

暖暖老師 解答

2019-04-30 15:59

你只要把第一分錄計(jì)提稅金就可以
把計(jì)提的出口退稅沖了