kelly 追問

2019-04-29 14:37

國外公司不能開發(fā)票，我依據(jù)那些原始憑證入賬

陳詩晗老師 解答

2019-04-29 15:45

合同，代扣代繳稅后可以直接入賬的，

kelly 追問

2019-04-29 15:58

代扣代繳什么稅種？

陳詩晗老師 解答

2019-04-29 16:25

他幫你提供技術(shù)，是屬于境外企業(yè)在境內(nèi)的收入，代扣增值稅和所得稅。

kelly 追問

2019-04-29 16:26

您剛開始說的免稅是什么意思

陳詩晗老師 解答

2019-04-29 16:58

你企業(yè)進(jìn)口技術(shù)免進(jìn)口增值稅。

kelly 追問

2019-04-29 17:02

那老師，增值稅稅率和所得稅稅率按多少代扣

kelly 追問

2019-04-29 17:02

是以我們公司名義還是加拿大公司的名義去稅務(wù)局代開技術(shù)服務(wù)費(fèi)發(fā)票

陳詩晗老師 解答

2019-04-29 17:48

增值稅6%，所得稅是按10%
加拿大公司

kelly 追問

2019-04-29 17:49

老師，這筆業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理詳細(xì)會(huì)計(jì)分錄您能跟我說一下嗎

陳詩晗老師 解答

2019-04-29 18:13

首先，比如金額10萬，
支付時(shí)
借：X成本費(fèi)用
貸：銀行存款
其他應(yīng)付款～代扣代繳稅