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送心意

大婷老師

職稱中級會計師

2019-04-23 15:48

不包括的,歸屬于2018年的職工薪酬才是。

一只想變成橘子的蘋果 追問

2019-04-23 15:52

但是我們在做2017年的匯算清繳時,未包括2017年12月的工資及年終獎 怎么辦

大婷老師 解答

2019-04-23 16:06

17年匯算清繳的時候賬載金額和稅收金額寫的是一樣的嗎

一只想變成橘子的蘋果 追問

2019-04-23 16:12

對 是的

大婷老師 解答

2019-04-23 18:47

那你17年匯算清繳就是把17年一月支付的12月份工資也算在里頭了對吧

一只想變成橘子的蘋果 追問

2019-04-23 19:22

是的 沒錯

大婷老師 解答

2019-04-23 19:30

這也不算大錯,兩個數(shù)據(jù)應該不會差異太大,簡單點的做法就是將錯就錯,要不前面的數(shù)據(jù)都要改,很麻煩。

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您好,職工薪酬納稅調整表是A105050 這個表根據(jù)您2019年度發(fā)生的應付職工薪酬本年貸方數(shù)據(jù)賬面數(shù)據(jù)填寫賬載金額,根據(jù)賬載金額對應的實際支付數(shù)據(jù)填寫實際發(fā)生額,如果已計提沒有支付,需做納稅調增
2020-05-24 19:01:44
賬載金額按貸方發(fā)生額填列,如果18年年末計提的工資,19年所得稅匯算清繳前已經全部發(fā)放,實際發(fā)生額,稅收金額和賬載金額一致
2019-05-21 16:04:19
你好,工資薪金支出”:第1列“賬載金額”填報納稅人會計核算計入成本費用的職工工資、獎金、津貼和補貼金額;第4列“稅收金額”填報按照稅法規(guī)定允許稅前扣除的金額
2018-03-14 17:40:03
根據(jù)工資及規(guī)定的扣除比例進行填寫。
2017-02-27 12:34:43
是的,有工資就要填列的
2020-03-16 16:00:43
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