受傷的裙子 追問(wèn)

2019-04-17 14:07

具體原因不知道，是稅務(wù)局打電話過(guò)來(lái)讓我們辦理退稅 ，要么就是多交了稅款，要么就是小規(guī)模免稅

小惑老師 解答

2019-04-17 14:08

那這個(gè)處理分錄不一樣，多交了，做沖減，免稅的計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入

受傷的裙子 追問(wèn)

2019-04-17 14:10

那沖減的具體分錄怎么做呢

小惑老師 解答

2019-04-17 14:13

借：銀行存款
貸：營(yíng)業(yè)外收入

受傷的裙子 追問(wèn)

2019-04-17 14:13

不是 ，我說(shuō)的是多交了  做沖減的會(huì)計(jì)分錄  怎么做  這畢竟是以前年度的

小惑老師 解答

2019-04-17 14:22

借：銀行存款
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
不涉及損益

受傷的裙子 追問(wèn)

2019-04-17 14:53

那分錄這樣寫(xiě)
借：銀行存款
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-已交稅金
那還有需要做其他結(jié)轉(zhuǎn)分錄嗎

小惑老師 解答

2019-04-17 15:00

不需要做其他費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)了

受傷的裙子 追問(wèn)

2019-04-17 15:08

付稅控設(shè)備維護(hù)款時(shí)：
借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi)
貸：銀行存款
抵稅時(shí)：
借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-減免稅款
貸：管理費(fèi)用-辦公室
這樣的分錄正確嗎

小惑老師 解答

2019-04-17 15:11

是的，分錄是正確的

受傷的裙子 追問(wèn)

2019-04-17 15:16

好的，謝謝老師！

小惑老師 解答

2019-04-17 15:18

不客氣，祝您工作和學(xué)習(xí)愉快！