老師，有關(guān)涉外服務(wù)費(fèi)代扣代繳增值稅計(jì)算的問(wèn)題合同是1340歐元，折算成人民幣是10195.39元，這個(gè)交易是通過(guò)郵件完成的，國(guó)外沒(méi)有人來(lái)國(guó)內(nèi)交易?，F(xiàn)在國(guó)內(nèi)要幫他們代扣代繳增值稅。我不知道這個(gè)增值稅怎么計(jì)算業(yè)務(wù)是 空調(diào)項(xiàng)目咨詢服務(wù)費(fèi)

答： 支付費(fèi)用的境內(nèi)企業(yè)有義務(wù)代扣代繳增值稅及其附加稅費(fèi)，增值稅稅率為6%。 境外單位或者個(gè)人在境內(nèi)提供應(yīng)稅服務(wù)，在境內(nèi)未設(shè)有經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的，扣繳義務(wù)人按照下列公式計(jì)算應(yīng)扣繳稅額：應(yīng)扣繳稅額=接受方支付的價(jià)款÷(1+稅率)×稅率 你這個(gè)10195.39是含稅價(jià)，所以就是10195.39除以（1+6%）再乘以6%，增值稅是577.1元，然后你再根據(jù)附加稅的稅率計(jì)算附加稅

代扣代繳境外咨詢服務(wù)增值稅所得稅等稅務(wù)如何進(jìn)行賬務(wù)處理

答： 這邊你帶扣下來(lái)的時(shí)候，就放到應(yīng)交稅費(fèi)，代扣代繳增值稅就可以了。

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

請(qǐng)問(wèn)老師，國(guó)內(nèi)公司支付國(guó)外公司咨詢服務(wù)費(fèi)（完全在境外提供服務(wù)），是否需要代扣代繳增值稅和所得稅

答： 如果完全再境外提供的服務(wù)，是不需要代扣代繳增值稅和所得稅的