ZK 追問(wèn)

2019-04-16 09:50

老師，我沖的是應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個(gè)人所得稅，這個(gè)科目，然后轉(zhuǎn)掛其他應(yīng)付款—其他，這個(gè)科目，等把這部分錢(qián)發(fā)給員工的收，再直接沖掉其他應(yīng)付款，這樣操作可以不，就是把多掛的應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅這個(gè)科目給沖紅，本來(lái)不需要交那么多稅的

ZK 追問(wèn)

2019-04-16 09:52

我是覺(jué)得多掛了應(yīng)交稅費(fèi)的部分，可以多掛應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅嗎？會(huì)對(duì)報(bào)表什么有影響嗎

張艷老師 解答

2019-04-16 09:57

1、您多扣少繳的個(gè)人所得稅稅款，是體現(xiàn)為應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交個(gè)人所得稅的貸方數(shù)字，您要轉(zhuǎn)為其他應(yīng)付款，也可以的，但是應(yīng)該是應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交個(gè)人所得稅的借方正數(shù)，不是借方負(fù)數(shù)的。
2、沒(méi)有什么影響，就是資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費(fèi)項(xiàng)目可能是負(fù)數(shù)。

ZK 追問(wèn)

2019-04-16 09:59

因?yàn)閽旖璺秸龜?shù)，會(huì)影響累計(jì)發(fā)生數(shù)；借方發(fā)生額一般是付款數(shù)，那不會(huì)影響我的取數(shù)嗎？貸方?jīng)_紅的話(huà)不是可以反映出來(lái)嗎

張艷老師 解答

2019-04-16 10:09

這樣的話(huà)，您還是不能那樣處理，因?yàn)槟菢犹幚淼脑?huà)，不僅沒(méi)有將應(yīng)交個(gè)人所得稅余額結(jié)轉(zhuǎn)，反而又增加了。
仍然需要做
借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交個(gè)人所得稅    貸：其他應(yīng)付款

ZK 追問(wèn)

2019-04-16 10:11

老師，增加的是負(fù)數(shù)，不是一樣減少了嗎

張艷老師 解答

2019-04-16 10:17

您做的借方負(fù)數(shù)，表示的是貸方增加的意思嘛

ZK 追問(wèn)

2019-04-16 10:21

老師，不好意思，我上面表達(dá)的有點(diǎn)不清晰，都是在貸方掛數(shù)，我剛問(wèn)了軟件公司，他們說(shuō)可以那樣操作的，謝謝老師！

張艷老師 解答

2019-04-16 10:35

祝您學(xué)習(xí)愉快，工作順利