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送心意

maize老師

職稱初級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師

2019-04-16 09:09

原則是需要在3月做無票收入繳納增值稅4月可以按16%開具發(fā)票,但是這個(gè)在5月申報(bào)4月稅的時(shí)候會(huì)鎖死金稅盤,你到時(shí)候需要帶上3月之前合同和無票收入證明去解鎖

追問

2019-04-16 09:13

沒有收到貨款,也要申報(bào)嗎,萬一對(duì)方有退貨,我該怎么處理

maize老師 解答

2019-04-16 09:21

這種最好是在3月開普通發(fā)票,到時(shí)候退貨開紅字就可以,原則銷售貨物就需要確認(rèn)收入的,一般處理是開發(fā)票確認(rèn)收入算了,你直接開13%吧

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