梧桐 追問

2019-04-15 15:16

老師那這題的分錄怎么做吶?

答疑蘇老師 解答

2019-04-15 15:23

你好 借在建工程 15 貸 庫存商品 15

梧桐 追問

2019-04-15 15:42

老師就是增值稅部分不明白，這里在建工程的話還會涉及進項稅額分倆年抵扣，而且這里算是自產(chǎn)產(chǎn)品用于自用非稅項目，還是資產(chǎn)自用視同銷售?

答疑蘇老師 解答

2019-04-15 15:48

你好 這里是用于應稅項目了 辦公樓現(xiàn)在也征收增值稅 現(xiàn)在也不需要分兩年抵扣了

梧桐 追問

2019-04-15 15:58

老師你意思這題不涉及稅費對嗎？我有點混亂了，教才還是分兩年抵扣，還有值接材料的進項稅額轉(zhuǎn)出。?？荚嚂r按照那個做的?

答疑蘇老師 解答

2019-04-15 16:06

你好 是哪年的教材呢？剛變了政策

梧桐 追問

2019-04-15 16:19

今年的教材，可能剛改的政策吧。

答疑蘇老師 解答

2019-04-15 16:38

你好 從4月1號后就不用分兩年抵扣了 如果分兩年抵扣的 話 就是 借 在建工程 應交稅費 應交增值稅 待抵扣進項稅額 原來進項稅額 的百分之40  貸 原材料 應交稅費 應交增值稅 進項稅額轉(zhuǎn)出