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送心意

陳詩晗老師

職稱注冊會計師,高級會計師

2019-04-13 18:52

壞賬損失,是計提的,稅前不能扣除,所以要調(diào)整

阡陌紅塵。 追問

2019-04-13 18:54

計入營業(yè)外支出-壞賬損失,沒有計提啊

陳詩晗老師 解答

2019-04-13 18:56

那你在填寫匯算清繳時你這塊兒怎么填列的

阡陌紅塵。 追問

2019-04-13 19:00

填到這兩個表里了,納稅調(diào)整表里提取后就調(diào)增金額0.13,按表里提取后的來嘛

陳詩晗老師 解答

2019-04-13 19:12

你這個壞賬是實際發(fā)生還是計提的?

阡陌紅塵。 追問

2019-04-13 19:12

實際發(fā)生的

陳詩晗老師 解答

2019-04-13 19:13

圖1你不用填寫。圖1是存在稅法和賬面差異 才需要填寫的

阡陌紅塵。 追問

2019-04-13 19:21

不填的話,提取后不用調(diào)增啊

陳詩晗老師 解答

2019-04-13 19:26

你這個實際發(fā)生是不用調(diào)整的。只是計提的才作調(diào)整

阡陌紅塵。 追問

2019-04-13 19:27

那實際發(fā)生0.13的壞賬,用繳企業(yè)所得稅嘛?

陳詩晗老師 解答

2019-04-13 19:41

不交納企業(yè)所得稅的。同學(xué)

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