半調(diào)子 追問

2019-04-11 18:01

這樣寫的

bamboo老師 解答

2019-04-11 18:03

借 應(yīng)付賬款～暫估應(yīng)付賬款
貸 應(yīng)付賬款

半調(diào)子 追問

2019-04-11 21:43

2018年12月材料到、款未付、沒有發(fā)票，暫估入賬，領(lǐng)用。

半調(diào)子 追問

2019-04-11 21:45

2019年1月款已付、收到發(fā)票，沖銷

半調(diào)子 追問

2019-04-11 21:46

2019年1月收到的發(fā)票及領(lǐng)用

半調(diào)子 追問

2019-04-11 21:47

2019年1月結(jié)轉(zhuǎn)成本時發(fā)現(xiàn)余額存在差異

bamboo老師 解答

2019-04-11 21:55

您1月份沖了工程成本 現(xiàn)在是8394.1 金額是正確的啊

半調(diào)子 追問

2019-04-11 22:01

因為是2018年業(yè)務(wù)，用不用做以前年度損益調(diào)整

bamboo老師 解答

2019-04-11 22:02

您這個項目結(jié)束了沒有？

半調(diào)子 追問

2019-04-11 22:04

沒有的，還有好幾年才完工的

bamboo老師 解答

2019-04-11 22:05

項目沒有結(jié)束的話 可以不用做以前年度損益調(diào)整

半調(diào)子 追問

2019-04-11 22:07

老師如果完工了如何調(diào)整

bamboo老師 解答

2019-04-11 22:09

如果完工了要通過以前年度損益科目調(diào)整

半調(diào)子 追問

2019-04-11 22:11

老師這個項目每次收到款就開發(fā)票給對方，就確認(rèn)收入了

bamboo老師 解答

2019-04-11 22:12

您項目沒有完全完工 可以這樣賬務(wù)處理

半調(diào)子 追問

2019-04-11 22:15

好的老師，老師我還是想請教一下，假如完工了，這筆業(yè)務(wù)應(yīng)該怎么做調(diào)整？分錄怎么寫？實在不會

bamboo老師 解答

2019-04-11 22:20

您暫估的時候少暫估了 收到發(fā)票 可以這么寫分錄
借：應(yīng)付賬款——暫估應(yīng)付賬款
以前年度損益調(diào)整（原材料少暫估金額 領(lǐng)用計入工程施工 最后計入主營業(yè)務(wù)成本）
貸：應(yīng)付賬款
借：利潤分配——未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)整

半調(diào)子 追問

2019-04-11 22:36

好的，謝謝老師

bamboo老師 解答

2019-04-11 23:16

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快