不過不罷休 追問

2019-04-11 17:40

我還不知道，之前做過的賬都是虧損的，第一次遇到有利潤的，一下子不知道怎么做了。我看了下所得稅申報表，彌補(bǔ)虧損那欄是灰顯的，不好填數(shù)字，也沒有數(shù)字自動跳出來

鄒老師 解答

2019-04-11 17:41

你好，彌補(bǔ)虧損那欄是灰顯的，無法填寫數(shù)據(jù)，說明無法彌補(bǔ)虧損
就需要按今年 的利潤*所得稅稅率計(jì)提所得稅費(fèi)用的

不過不罷休 追問

2019-04-11 17:42

那是不是要先做匯算清繳

鄒老師 解答

2019-04-11 17:42

你好，這個就需要看你當(dāng)?shù)囟惥謱@方面的管理
有的地方即使做了匯算清繳，季度預(yù)交仍然是不能彌補(bǔ)之前年度虧損的

不過不罷休 追問

2019-04-11 17:48

哦。那我已經(jīng)結(jié)賬了，申報的時候才發(fā)現(xiàn)這個問題的，如果不可以彌補(bǔ)，我應(yīng)該反結(jié)帳回去再做個計(jì)提所得稅的分錄，對吧？還是說不管可不可以彌補(bǔ)，都要做計(jì)提所得稅的分錄？

鄒老師 解答

2019-04-11 17:49

你好，如果可以彌補(bǔ)，彌補(bǔ)之后是虧損，就不需要計(jì)提所得稅了，彌補(bǔ)虧損之后還有盈利，就需要計(jì)提所得稅 
如果不允許彌補(bǔ)，有利潤就需要計(jì)提

不過不罷休 追問

2019-04-11 17:50

好的，謝謝！

鄒老師 解答

2019-04-11 17:51

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝