小寶貝 追問(wèn)

2019-04-11 10:41

老師能不能說(shuō)具體一點(diǎn)，就是我們公司來(lái)給客戶168000，9個(gè)點(diǎn)的，需要找13個(gè)點(diǎn)的材料發(fā)票，需要多少怎么算，謝謝老師

鄒老師 解答

2019-04-11 10:48

你好，不同稅率的就不能按這個(gè)公式計(jì)算的
你單位增值稅稅負(fù)率控制在多少？

小寶貝 追問(wèn)

2019-04-11 10:56

我們單位是做建筑的，開給客戶的票都是9個(gè)點(diǎn)了，現(xiàn)在，4月1號(hào)起，然后找的進(jìn)項(xiàng)票是13個(gè)點(diǎn)的

鄒老師 解答

2019-04-11 10:59

你好，你單位稅負(fù)率控制在多少呢，知道稅負(fù)率，才可以計(jì)算需要多少進(jìn)項(xiàng)發(fā)票抵扣的

小寶貝 追問(wèn)

2019-04-11 11:02

稅負(fù)率不就是9%么，我們是一般納稅人，老師

小寶貝 追問(wèn)

2019-04-11 11:03

3%，老師

鄒老師 解答

2019-04-11 11:04

你好，9%是稅率，而不是稅負(fù)率
稅負(fù)率是納稅金額占收入的比例

小寶貝 追問(wèn)

2019-04-11 11:05

我們公司增值稅稅負(fù)是3%，老師

鄒老師 解答

2019-04-11 11:08

你好，那就根據(jù)這個(gè)計(jì)算
銷項(xiàng)不含稅金額*9%-進(jìn)項(xiàng)不含稅金額*13%=銷項(xiàng)不含稅金額*3%
銷項(xiàng)不含稅金額*6%=進(jìn)項(xiàng)不含稅金額*13%
代入數(shù)據(jù)計(jì)算就是了

小寶貝 追問(wèn)

2019-04-11 11:12

老師，銷項(xiàng)不含稅金額和進(jìn)項(xiàng)不含稅金額怎么算呀

鄒老師 解答

2019-04-11 11:13

你好，銷項(xiàng)不含稅金額=銷項(xiàng)含稅/1.09
進(jìn)項(xiàng)不含稅金額=進(jìn)項(xiàng)含稅/1.13

小寶貝 追問(wèn)

2019-04-11 11:17

而且進(jìn)項(xiàng)就是不知道呀，怎么算進(jìn)項(xiàng)不含稅金額

鄒老師 解答

2019-04-11 11:23

你好，銷項(xiàng)不含稅金額*6%=進(jìn)項(xiàng)不含稅金額*13%
這個(gè)等式，知道銷項(xiàng)，只有進(jìn)項(xiàng)不含稅不知道
進(jìn)項(xiàng)不含稅金額=銷項(xiàng)不含稅金額*6%/13%

小寶貝 追問(wèn)

2019-04-11 11:28

老師，為什么要用，銷項(xiàng)不含稅金額×6%呢

鄒老師 解答

2019-04-11 11:30

你好
增值稅應(yīng)納稅額=銷項(xiàng)稅額—進(jìn)項(xiàng)稅額
而銷項(xiàng)稅額=銷項(xiàng)不含稅金額*9%
進(jìn)項(xiàng)稅額=進(jìn)項(xiàng)不含稅金額*13%
增值稅應(yīng)納稅額=銷項(xiàng)不含稅金額*3%（稅負(fù)率是3%）
所以代入數(shù)據(jù)就是這樣計(jì)算的
銷項(xiàng)不含稅金額*9%-進(jìn)項(xiàng)不含稅金額*13%=銷項(xiàng)不含稅金額*3%
銷項(xiàng)不含稅金額*6%=進(jìn)項(xiàng)不含稅金額*13%

小寶貝 追問(wèn)

2019-04-11 11:55

老師，以前我們稅率是10%的時(shí)候，我們銷項(xiàng)稅額是這樣算的。不含稅銷售額×0.1

鄒老師 解答

2019-04-11 11:56

你好，10%的時(shí)候，銷項(xiàng)稅額=不含稅銷售額×0.1

小寶貝 追問(wèn)

2019-04-11 11:57

為什么降稅之后進(jìn)項(xiàng)票算出來(lái)更多了呢，老師

小寶貝 追問(wèn)

2019-04-11 11:57

不是應(yīng)該更少嗎

鄒老師 解答

2019-04-11 11:59

你好，因?yàn)椴牧系挚鄣倪M(jìn)項(xiàng)稅額少了，之前16%，現(xiàn)在改成13%，所以需要的進(jìn)項(xiàng)金額更多的