學(xué)徒 追問

2019-04-11 08:55

老師那我們是生產(chǎn)型企業(yè)，做分錄怎么處理？
1、購(gòu)入時(shí) 
借：固定資產(chǎn)
貸：銀行存款
2、一次性扣除
        借：制造費(fèi)用
        貸：累計(jì)折舊

鄒老師 解答

2019-04-11 09:03

你好，是這樣做分錄的

學(xué)徒 追問

2019-04-11 09:04

那我制造費(fèi)用是不是需要再結(jié)轉(zhuǎn)到成本里面，才能做到稅務(wù)處理和賬務(wù)處理一致??？

鄒老師 解答

2019-04-11 09:11

你好，是需要結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本
會(huì)計(jì)上一次性計(jì)提折舊了，就與稅法一次性計(jì)入折舊是一致的啊

學(xué)徒 追問

2019-04-11 09:58

電子承兌匯票需要做賬嗎，做賬需要什么流程？比如需要開收據(jù)嗎？
這個(gè)電子承兌匯票是不是也需要去銀行蓋章才能作為原始憑證使用呢？

鄒老師 解答

2019-04-11 10:04

你好，需要做賬
借；應(yīng)收票據(jù)   貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)
這個(gè)不需要銀行蓋章，從系統(tǒng)打印出來就可以入賬的

學(xué)徒 追問

2019-04-11 11:02

個(gè)稅申報(bào)中，人員信息采集過了，專項(xiàng)附加扣除信息采集如何操作

鄒老師 解答

2019-04-11 11:03

你好，根據(jù)專項(xiàng)附加扣除個(gè)人情況錄入相應(yīng)信息就是了

學(xué)徒 追問

2019-04-11 11:10

需要員工自己下載App錄入是吧？

鄒老師 解答

2019-04-11 11:12

你好，可以是員工個(gè)人錄入，也可以是公司在自然人稅收管理系統(tǒng)錄入

學(xué)徒 追問

2019-04-11 15:41

鄒老師你好:請(qǐng)問一下，我公司是16年12月新成立的研發(fā)公司，今年4月才有了第一筆收入，之前的費(fèi)用都計(jì)入了“管理費(fèi)用-開辦費(fèi)”，并且19年之前的開辦費(fèi)已轉(zhuǎn)入了“未分配利潤(rùn)”了，還要按實(shí)際費(fèi)用從開辦費(fèi)中轉(zhuǎn)出嗎？19年的開辦費(fèi)是按實(shí)際的每一筆費(fèi)用歸屬，從開辦費(fèi)中轉(zhuǎn)出嗎？

鄒老師 解答

2019-04-11 15:44

你好，從開辦費(fèi)轉(zhuǎn)到相應(yīng)明細(xì)，然后再結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)

學(xué)徒 追問

2019-04-11 15:57

老師：那19年之前的開辦費(fèi)，我已結(jié)轉(zhuǎn)到了“未分配利潤(rùn)”，還需要轉(zhuǎn)到相應(yīng)的明細(xì)科目嗎？

鄒老師 解答

2019-04-11 15:58

你好，是的，需要從之前的開辦費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)到具體費(fèi)用明細(xì)的

學(xué)徒 追問

2019-04-11 16:13

我19年之前的開辦費(fèi)余額為0了，怎么再結(jié)轉(zhuǎn)到相應(yīng)的明細(xì)科目，19年的是可以結(jié)轉(zhuǎn)的，19年之前的管理費(fèi)用-開辦費(fèi)已年結(jié)為0了，怎么再結(jié)轉(zhuǎn)呢？

學(xué)徒 追問

2019-04-11 16:13

我19年之前的開辦費(fèi)余額為0了，怎么再結(jié)轉(zhuǎn)到相應(yīng)的明細(xì)科目，19年的是可以結(jié)轉(zhuǎn)的

鄒老師 解答

2019-04-11 16:14

你好，比如這樣結(jié)轉(zhuǎn)，借；管理費(fèi)用——辦公費(fèi)    貸；管理費(fèi)用——開辦費(fèi)

學(xué)徒 追問

2019-04-11 16:20

老師：這個(gè)我知道的，我是說19年初，管理費(fèi)用-開辦費(fèi)沒有年初數(shù)了，我該怎么結(jié)轉(zhuǎn)到相應(yīng)的明細(xì)科目，怎么調(diào)賬？

鄒老師 解答

2019-04-11 16:23

你好，借；管理費(fèi)用——辦公費(fèi) 貸；管理費(fèi)用——開辦費(fèi)
然后做這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)分錄，借；管理費(fèi)用——開辦費(fèi)   貸；本年利潤(rùn)

學(xué)徒 追問

2019-04-11 16:24

18年底已將管理費(fèi)用-開辦費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)，余額為0了，19年沒數(shù)據(jù)調(diào)賬了，只能調(diào)19年當(dāng)年的開辦費(fèi)了，我們是4月才有第一筆收入的

鄒老師 解答

2019-04-11 16:28

你好，之前余額是為0，但是調(diào)整到具體明細(xì)之后，還需要再結(jié)轉(zhuǎn)一次就是了