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萌噠噠的小蘿卜
于2019-04-11 08:33 發(fā)布 ??485次瀏覽
陳詩晗老師
職稱: 注冊會計師,高級會計師
2019-04-11 09:26
借:應(yīng)收賬款 250000貸:主營業(yè)務(wù)收入 243000應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷 7000借:稅金及附加 600貸:應(yīng)交稅費(fèi)-附加 600借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 30000貸:銀行存款 30000借:應(yīng)交稅費(fèi)-附加 1200貸:銀行存款 1200
萌噠噠的小蘿卜 追問
2019-04-11 09:37
例如:某企業(yè)本季度,1月開普票25萬沒有扣稅金,3月份開專票80萬,銀行代扣增值稅2400元稅款(含1月25萬的稅金)附加稅500元(含1月25萬稅金)請教老師做一張真實(shí)的憑證,謝謝老師
陳詩晗老師 解答
2019-04-11 09:42
借:銀行存款 250000貸:營業(yè)收入 243000應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷 7000借:應(yīng)收賬款 800000貸:營業(yè)收入應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷 3000借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅應(yīng)交增值稅-明細(xì) 附加 貸:銀行存款 2900你這個當(dāng)月的稅金 不管交沒交,都是計提,交納時直接 借應(yīng)交稅費(fèi)就是
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陳詩晗老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊會計師,高級會計師
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萌噠噠的小蘿卜 追問
2019-04-11 09:37
陳詩晗老師 解答
2019-04-11 09:42