靜心 追問(wèn)

2019-04-10 18:15

分錄？

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-04-10 18:26

借：工程施工 
貸：勞務(wù)成本

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-04-10 18:27

借：工程施工～工程施工 
貸：勞務(wù)成本

靜心 追問(wèn)

2019-04-10 19:28

工程施工的科目成本明細(xì)，我都結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里的

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-04-10 19:38

不是的，完工后 
借：工程結(jié)算 
貸：工程施工～合同成本 
工程施工～合同毛利

靜心 追問(wèn)

2019-04-10 19:51

完工的是這樣的，我是按月比例確認(rèn)收入

靜心 追問(wèn)

2019-04-10 19:54

確認(rèn)收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄不是我這樣的嗎？只是之前有設(shè)計(jì)費(fèi)單獨(dú)收取，單獨(dú)確認(rèn)收入和成本，現(xiàn)在是一起確認(rèn)收入，和結(jié)轉(zhuǎn)成本的。確認(rèn)收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄分別列舉下，可以嗎？

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-04-10 20:58

收到款項(xiàng) 
借：銀行存款 
貸：工程 結(jié)算 
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷 
發(fā)生勞務(wù)成本 和工程 成本  
借：工程 施工-合同成本 
貸：銀行存款等 
按完工進(jìn)度確認(rèn)收入 
借：營(yíng)業(yè)成本 
工程 施工-合同 毛利 
貸：營(yíng)業(yè)收入 
工程完工結(jié)轉(zhuǎn)  
借：工程結(jié)算 
貸：工程施工-合同成本 
工程施工-合同 毛利

靜心 追問(wèn)

2019-04-10 21:19

和我一樣的分錄，但是我有個(gè)勞務(wù)成本一直沒有解決，請(qǐng)看我的最上面第一個(gè)問(wèn)題。老師

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-04-10 21:26

同學(xué)啊。我之前就告訴你了啊 
借：工程施工-合同成本 
貸：勞務(wù)成本。 
然后這個(gè)時(shí)候你再去結(jié)轉(zhuǎn)工程 施工科目

靜心 追問(wèn)

2019-04-10 21:28

工程施工合同成本里面有人工和材料，那勞務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)到哪里？

靜心 追問(wèn)

2019-04-10 21:29

那我就把設(shè)計(jì)師和工程部的公司直接放到工程施工合同成本人工那里去可以不

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-04-10 21:41

結(jié)轉(zhuǎn)到人工里面。同學(xué)。 
可以直接放工程施工。不通過(guò)勞務(wù)成本

靜心 追問(wèn)

2019-04-10 22:22

謝謝老師。

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-04-10 22:24

不客氣，祝你工作愉快