淺夏安然 追問

2019-04-10 17:01

我是這樣做的借：管理費用 12000 
貸：應付職工薪酬 
借：應付職工薪酬 
貸：其他應付款―法人12000 
后面附工資憑證 
借：管理費用-社保3750 
貸：銀行存款 3750 
這樣寫對不對

淺夏安然 追問

2019-04-10 17:02

銀行流水上面顯示的是總共要交的社保費

月月老師 解答

2019-04-10 17:17

你好，3750應該是合計社保吧，分錄是正確的。

淺夏安然 追問

2019-04-10 17:20

對，是合計社保，那我這樣做可以嘛，然后我在工資分錄后面附的憑證里面有員工個人社保顯示標出來但是沒有單獨做分錄，有沒有關(guān)系

月月老師 解答

2019-04-10 17:40

你好，需要計提出來的 
借：應付職工薪酬 
貸：其他應付款—法人 
其他應付款—員工社保 
借：其他應付款—員工社保 
管理費用—單位社保 
貸：銀行存款 
個人社保這部分不是法人支付的，是銀行存款支付的