王宇 追問

2019-04-10 16:21

是按多少計(jì)算呢

鄒老師 解答

2019-04-10 16:22

你好，你單位符合小型微利企業(yè)條件嗎？

王宇 追問

2019-04-10 16:23

不知道，在哪看呢

鄒老師 解答

2019-04-10 16:23

你好 
年度應(yīng)納稅所得額不超過300萬元、從業(yè)人數(shù)不超過300人、資產(chǎn)總額不超過5000萬元 
同時(shí)符合這3個(gè)條件就屬于的

王宇 追問

2019-04-10 16:25

不符合，那我就按5%計(jì)算是吧

鄒老師 解答

2019-04-10 16:26

你好，不符合，就是按25%計(jì)算才是的

王宇 追問

2019-04-10 16:30

錯(cuò)了 是符合

王宇 追問

2019-04-10 16:32

資金賬簿是按實(shí)收資本繳納印花稅嗎？其他營業(yè)賬簿是不是免征印花稅了？那購銷合同是按什么繳納印花稅呢

鄒老師 解答

2019-04-10 16:35

你好，資金賬簿是按實(shí)收資本+資本公積繳納印花稅 
其他營業(yè)賬簿免征印花稅 
購銷合同按合同含稅金額萬分之3計(jì)算繳納印花稅

王宇 追問

2019-04-10 16:56

財(cái)務(wù)費(fèi)用借方0.8，-11怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢

鄒老師 解答

2019-04-10 16:56

你好 
借；財(cái)務(wù)費(fèi)用    貸；本年利潤 11 
借；本年利潤   貸；財(cái)務(wù)費(fèi)用  0.8

王宇 追問

2019-04-10 17:00

所得稅是根據(jù)本年累計(jì)金額計(jì)算嗎

鄒老師 解答

2019-04-10 17:01

你好，季度所得稅應(yīng)納稅額=利潤總額本年累計(jì)*適用稅率-以前季度預(yù)繳稅額

王宇 追問

2019-04-10 17:26

計(jì)提的所得稅費(fèi)用是不是還要結(jié)轉(zhuǎn)呢

鄒老師 解答

2019-04-10 17:27

你好，是的，需要把計(jì)提的所得稅結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤的

王宇 追問

2019-04-10 19:27

老師是不是還有營業(yè)稅金及附加沒有做

鄒老師 解答

2019-04-10 19:31

你好，根據(jù)你提供的利潤表，是有稅金及附加沒有計(jì)提的