陽(yáng)光 追問(wèn)

2019-04-09 17:03

因?yàn)榍闆r特殊嘛，我們也不能完全確認(rèn)收入，畢竟要等事情結(jié)束才知道能不能確認(rèn)收入

陽(yáng)光 追問(wèn)

2019-04-09 17:08

如果我們都做到管理費(fèi)用和銷售費(fèi)用下面行嗎？沒(méi)有做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，但是按理說(shuō)應(yīng)該也做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的，跟咨詢收入相關(guān)的支出都應(yīng)該做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本， 是不是可以不做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本？

小云老師 解答

2019-04-09 17:20

不可以的，要做成本

陽(yáng)光 追問(wèn)

2019-04-09 17:33

退費(fèi)沖收入的話，增值稅如何處理？比如退費(fèi)的時(shí)候，增值稅也做個(gè)貸方負(fù)數(shù)行嗎？到時(shí)候下個(gè)月的時(shí)候就少交一點(diǎn)

小云老師 解答

2019-04-09 17:33

是呀，就借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）

陽(yáng)光 追問(wèn)

2019-04-09 17:46

如果是屬于增值稅的優(yōu)惠政策，屬于免征增值稅的分錄： 
1.先將增值稅轉(zhuǎn)入未交增值稅 
借方：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅   8000 
貸方：應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅           8000 
2. 將未交增值稅轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入 
借方：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅         8000 
貸方：營(yíng)業(yè)外收入                   8000，這樣對(duì)嗎？

陽(yáng)光 追問(wèn)

2019-04-09 17:48

我們是小規(guī)模納稅人，還是直接一步跨過(guò)

陽(yáng)光 追問(wèn)

2019-04-09 17:53

直接做分錄 借方：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅      8000 
貸方：營(yíng)業(yè)外收入                        8000

小云老師 解答

2019-04-09 18:22

小規(guī)模一步直接轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外，沒(méi)有銷項(xiàng)那個(gè)三級(jí)科，