皓悅千千 追問(wèn)

2019-04-09 11:34

那就是說(shuō)在抵扣12月份開(kāi)的正數(shù)發(fā)票的當(dāng)月做負(fù)數(shù)發(fā)票的稅額轉(zhuǎn)出是嗎？

季老師 解答

2019-04-09 12:45

可以，實(shí)際上正數(shù)應(yīng)該在12月份抵扣，紅字應(yīng)該在1月份記賬，3月份一并處理也是可以的

皓悅千千 追問(wèn)

2019-04-09 14:00

老師能不能把分錄幫我寫(xiě)一下，再告訴我一下增值稅申報(bào)表如何列式？

季老師 解答

2019-04-09 14:05

12月份入庫(kù)嗎：如果沒(méi)入：借庫(kù)存 進(jìn)項(xiàng) 貸應(yīng)付。紅字借應(yīng)付 貸庫(kù)存 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，申報(bào)表按應(yīng)交稅費(fèi)明細(xì)填列。