GaMeng 追問

2019-04-07 08:37

能保存。老師，1月暫估庫存商品6500元（借庫存商品，貸應付賬款)，而且結轉了成本（借主營業(yè)務成本，貸庫存商品)，3月份這張發(fā)票到手，怎么做財務處理？

小惑老師 解答

2019-04-07 08:40

你是一般人嗎？跟你暫估的金額有差距嗎？具體是什么情況

GaMeng 追問

2019-04-07 08:53

是一般納稅人。實際發(fā)票金額是6200，怎么調(diào)整成本

小惑老師 解答

2019-04-07 08:55

沖減6500以前成本 重新做采購，沖減多結轉300成本

GaMeng 追問

2019-04-07 09:02

老師，我是要將前面做的兩筆分錄，借庫存商品，貸應付賬款；借主營業(yè)務成本，貸庫存商品，都沖紅？然后重新在3月做分錄？借庫存商品，借應交稅費進項稅額，貸銀行存款；借主營業(yè)務成本，貸庫存商品？

小惑老師 解答

2019-04-07 09:15

1.借庫存商品，貸應付賬款；（紅字） 
2.重做借庫存商品，借應交稅費進項稅額，貸銀行存款 
3.借：庫存商品 
貸銀行存款