璀璨星夜 追問

2019-04-03 14:20

如果補開的開票金額小于未開票收入，賬務(wù)怎么處理

辜老師 解答

2019-04-03 14:28

你補開多少發(fā)票，就發(fā)票金額納稅申報，未開票金額負數(shù)申報

璀璨星夜 追問

2019-04-03 14:29

嗯，我說的是賬務(wù)處理，分錄怎么調(diào)整？

辜老師 解答

2019-04-03 14:31

你是只有開票這么多收入，未開票收入多確認了，是吧

璀璨星夜 追問

2019-04-03 14:34

我是說4月初申報未開票收入，5月如果補開這部分未開票收入，賬務(wù)怎么處理，如果補開的未開票收入小于之前申報的未開票收入，賬務(wù)又是怎么調(diào)整？

辜老師 解答

2019-04-03 14:50

你賬面未開票確認了收入，就要按照未開票收入申報增值稅，后面開票了，賬務(wù)是不用處理的，只是申報表上開票的金額會包含這筆收入，因為上個月已經(jīng)作為未開票收入申報了，這個月的增值稅申報時，開票里面有收入，未開票就是負數(shù)收入，這樣收入就不會重復(fù)納稅

璀璨星夜 追問

2019-04-03 14:54

好的，謝謝老師耐心解答

辜老師 解答

2019-04-03 15:18

好的，客氣，幫到你就好