素 追問(wèn)

2019-04-03 08:23

你繳納的客房銷(xiāo)售的增值稅也需要補(bǔ)提營(yíng)業(yè)收入嗎？

素 追問(wèn)

2019-04-03 08:23

繳納的客房銷(xiāo)售的增值稅也需要補(bǔ)提營(yíng)業(yè)收入嗎？

暖暖老師 解答

2019-04-03 08:23

免征的計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入

素 追問(wèn)

2019-04-03 08:25

老師，什么意思，不懂

暖暖老師 解答

2019-04-03 08:26

增值稅是計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)的，怎么是收入

素 追問(wèn)

2019-04-03 08:27

應(yīng)交稅費(fèi)，不是未繳納時(shí)在貸方，繳納后通過(guò)借方，那直接計(jì)入借方，期末就會(huì)有借方額，這樣沒(méi)問(wèn)題嗎老師

暖暖老師 解答

2019-04-03 08:29

計(jì)提時(shí)在貸方，繳納在借方，無(wú)余額

素 追問(wèn)

2019-04-03 08:30

現(xiàn)在是18年沒(méi)有賬務(wù)，19年這時(shí)候需要計(jì)提不

暖暖老師 解答

2019-04-03 08:31

已經(jīng)繳納的就需要計(jì)提了

素 追問(wèn)

2019-04-03 08:33

好的，這么做是不是收入會(huì)增加，影響企業(yè)所得稅老師

暖暖老師 解答

2019-04-03 08:34

不會(huì)的，只是稅金而已

素 追問(wèn)

2019-04-03 08:37

老師，補(bǔ)提分錄怎么做？

暖暖老師 解答

2019-04-03 08:40

借稅金及附加 
貸應(yīng)交稅費(fèi)-附加稅

素 追問(wèn)

2019-04-03 08:41

老師，還有應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅的計(jì)提怎么做呢？

暖暖老師 解答

2019-04-03 08:43

1、計(jì)提時(shí)： 
 
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 
 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 
 
2、下月交納時(shí)： 
 
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 
 
貸：銀行存款

素 追問(wèn)

2019-04-03 08:47

謝謝老師

暖暖老師 解答

2019-04-03 08:49

不客氣，麻煩給于五星好評(píng)