玻璃杯 追問

2019-04-02 12:48

老師，那如果是預(yù)繳的房租是不是要通過匯算清繳納稅調(diào)整？

玻璃杯 追問

2019-04-02 12:51

老師，以前年度損益調(diào)整怎么做？是18年年底結(jié)賬時(shí)做嗎？怎么做賬分錄？還有繳納的個(gè)人所得稅和房產(chǎn)稅？

文老師 解答

2019-04-02 13:03

預(yù)繳的房租，可以放在長(zhǎng)期待攤費(fèi)用（超過一年的）或預(yù)付帳款（一年以內(nèi)的），以后按期進(jìn)行攤銷

玻璃杯 追問

2019-04-02 13:11

老師，那我現(xiàn)在這個(gè)房租怎么處理?。窟@個(gè)是上一個(gè)會(huì)計(jì)遺留下來的，我該怎么做呢？

文老師 解答

2019-04-02 13:15

通過以前年度損益調(diào)整，就是18年度您入所屬18年度的成本費(fèi)用

玻璃杯 追問

2019-04-02 13:25

18年不是都結(jié)賬了嗎？她那上面記得是借:管理費(fèi)用_房租24000，貸:其他應(yīng)付款24000。我第一次做外賬

文老師 解答

2019-04-02 13:42

這是全部的是吧，那您不是2018年度部分就2018年度納稅調(diào)增，

玻璃杯 追問

2019-04-02 14:52

老師，那18年還有2個(gè)月的房租11月和12月的房租需要調(diào)減不？

玻璃杯 追問

2019-04-02 15:47

老師，那18年還有2個(gè)月的房租11月和12月的房租需要調(diào)減不？

文老師 解答

2019-04-02 19:13

那這樣個(gè)月的實(shí)際有發(fā)票嗎

玻璃杯 追問

2019-04-02 19:43

沒有發(fā)票

文老師 解答

2019-04-02 20:27

沒有發(fā)票，那匯算請(qǐng)教之前會(huì)有發(fā)票來嗎

玻璃杯 追問

2019-04-02 21:10

老師，現(xiàn)在賬里做的發(fā)票是16年11月的房租至18年11月的房租(兩年的)，她做的賬是借:管理費(fèi)用_房租貸:其他應(yīng)付款我現(xiàn)在做匯算清繳怎么做，

玻璃杯 追問

2019-04-02 21:12

這房租18年10月入賬的，我現(xiàn)在就是不知道這個(gè)匯算清繳怎么弄？請(qǐng)老師說明白點(diǎn)，謝謝

文老師 解答

2019-04-02 21:17

您這個(gè)是有發(fā)票的嗎

玻璃杯 追問

2019-04-02 23:17

有發(fā)票，入賬時(shí)間是2018年10月的，我看上個(gè)會(huì)計(jì)摘要寫的是2016年11月至2018年11的房租，這個(gè)怎么匯算清繳？以前沒有計(jì)提費(fèi)用

玻璃杯 追問

2019-04-03 08:46

老師，像這種情況我現(xiàn)在該怎么辦？

玻璃杯 追問

2019-04-03 09:31

我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，就是16年，17年的費(fèi)用，直接做到18年的賬里了，現(xiàn)在19年匯算清繳我需要做納稅調(diào)整嗎

玻璃杯 追問

2019-04-03 09:31

我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，就是16年，17年的費(fèi)用，直接做到18年的賬里了，現(xiàn)在19年匯算清繳我需要做納稅調(diào)整嗎

文老師 解答

2019-04-03 12:13

是的，需要的，匯算清繳的表里面也有以前年度損益的