涼涼涼 追問

2019-04-01 14:14

是18.年12月支付的

涼涼涼 追問

2019-04-01 14:14

都有發(fā)票了沒支付是不可能有發(fā)票的呀？

張艷老師 解答

2019-04-01 14:20

抱歉，我上面想問的是您那年12月份做的分錄是如何處理的？ 
這個發(fā)票是要入2019年帳的。想知道您去年的分錄，好幫您寫調(diào)整分錄。

涼涼涼 追問

2019-04-01 15:42

去年沒有做這個分錄，老師

張艷老師 解答

2019-04-01 15:51

1、那您就在19年做這筆分錄了 
2、借：管理費用--辦公費 280 
            貸：庫存現(xiàn)金等 
3、四月份申報增值稅時，您公司是一般納稅人還是小規(guī)模納稅人？

涼涼涼 追問

2019-04-01 15:58

一般納稅人，老師，費用做在1月了，四月份可以申報嗎，抵減分錄做到幾月份？

涼涼涼 追問

2019-04-01 15:59

我寫的是管理費用-服務(wù)費  可以嗎？這個不用轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入吧

張艷老師 解答

2019-04-01 16:23

1、四月份可以申報的，您何時填寫減免稅申報表就何時做抵減分錄 
借：應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅（減免稅款）   貸：管理費用--辦公費 
2、我寫的是管理費用-服務(wù)費 可以嗎？這個不用轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入吧----可以的，問題不大，直接沖減管理費用科目

涼涼涼 追問

2019-04-01 18:53

好的，老師，四月份申報沒有銷項稅額，就留著以后有可以抵減稅額時再填報做賬是吧？還是沒有可以抵扣的稅額也可以填報，留在那里以后抵減？

張艷老師 解答

2019-04-01 19:18

1是的 
2理解正確，可以先申報，但是不當(dāng)期抵減，留待以后抵減。

涼涼涼 追問

2019-04-01 19:26

那我把費用做在一月了，以后哪個月可以抵減，再在哪個月申報做抵減分錄，可以嗎？或者是哪個月有可以抵減的稅額再一起做費用和抵減分錄？

張艷老師 解答

2019-04-01 19:34

1可以的 
2也是可以的，完全沒有問題。只是注意要在當(dāng)年年末填寫進申報表。

涼涼涼 追問

2019-04-01 19:41

謝謝老師

張艷老師 解答

2019-04-01 19:47

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，工作順利，如果您對老師的解答滿意的話，請給老師一個五星好評，還可以送一些小心意呦，非常感謝您的鼓勵。