???? 蓉 追問

2019-03-29 09:18

那如果沒有，可以作廢重新申報(bào)嗎？

???? 蓉 追問

2019-03-29 09:20

還有老師：1.2018年度有3000元的費(fèi)用已經(jīng)做賬，現(xiàn)在還沒有收到發(fā)票，那我匯算清繳時(shí)在哪里填寫調(diào)增？

meizi老師 解答

2019-03-29 09:28

你好 如果沒有修改的話 有撤銷重新的 你也可以作廢重申報(bào)的； 你看下具體是什么費(fèi)用  你在匯算清繳之前5月收到可以稅前扣除的

???? 蓉 追問

2019-03-29 09:30

房租3000元，5月之前收不到發(fā)票，那匯算清繳時(shí)如何填寫納稅調(diào)整呢

meizi老師 解答

2019-03-29 09:36

你好，在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表的扣除類——其他。

???? 蓉 追問

2019-03-29 09:40

還有老師，2018年購進(jìn)原材料20000元，未收到發(fā)票，做了暫估入賬，匯算清繳前不能收到發(fā)票，那匯算清繳時(shí)如何填報(bào)，在哪個(gè)表的什么項(xiàng)目調(diào)增？

meizi老師 解答

2019-03-29 09:45

你好 在A105000納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表  27行不允許扣除的項(xiàng)目金額里面有一個(gè)國家稅務(wù)局規(guī)定不準(zhǔn)扣除的支出；具體的好好去看看匯算的課程 里面都有講解

???? 蓉 追問

2019-03-29 09:52

27行，是填在“與取得收入無關(guān)的支出”這一欄嗎？

meizi老師 解答

2019-03-29 09:58

不允許扣除的項(xiàng)目  你找下這個(gè) 下面會(huì)有幾欄  選擇國家稅務(wù)局規(guī)定不準(zhǔn)扣除的支出

???? 蓉 追問

2019-03-29 10:02

2018年員工自己交的社保8000元，老板全部報(bào)銷。老師，這個(gè)8000元是不是填寫在職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表的各類基本社會(huì)保障性繳款這一欄？

meizi老師 解答

2019-03-29 10:09

你好 員工的社保也要分個(gè)人部分和公司部分  公司部分承擔(dān)的才計(jì)入職工薪酬那里  個(gè)人部分 調(diào)增到其他欄次里面

???? 蓉 追問

2019-03-29 10:14

可是單位把8000元全部報(bào)銷了，這個(gè)也要分單位承擔(dān)和個(gè)人承擔(dān)嗎？那個(gè)人承擔(dān)的如何計(jì)算呢

meizi老師 解答

2019-03-29 10:15

你好 是的 呀  個(gè)人部分公司交做營業(yè)外支出 公司部分是計(jì)入管理費(fèi)用的

???? 蓉 追問

2019-03-29 10:33

那老師：8000元公司承擔(dān)的比例是多少呢？

meizi老師 解答

2019-03-29 10:35

這個(gè)去看下你社保繳費(fèi)明細(xì)表 上面有個(gè)人和公司承擔(dān)金額 各地比例都不一樣

???? 蓉 追問

2019-03-29 11:03

老師養(yǎng)老是20%，醫(yī)療是8%，是不是只要不超過全部工資總額的28%，就可以全部扣除？

meizi老師 解答

2019-03-29 11:04

你好社保單位承擔(dān)部分 實(shí)際合理的支出都可以稅前扣除的

???? 蓉 追問

2019-03-29 12:15

那是不是就是說，我公司承擔(dān)的這8000元，都可以稅前扣除的？

meizi老師 解答

2019-03-29 12:37

你好 不是 符合公司實(shí)際承擔(dān)的部分才可以稅前扣除 這么說把 比如這個(gè)8000里面 實(shí)際公司承擔(dān)的部分是6000 個(gè)人部分承擔(dān)2000  那么這6000是可以根據(jù)視情況稅局允許是稅前扣除的 但是這2000是不可以稅前扣除  匯算納稅調(diào)整處理的