半夏 追問(wèn)

2019-03-27 22:43

代發(fā)工資怎么做分錄?

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-27 23:10

借：營(yíng)業(yè)成本 
貸：應(yīng)付職工薪酬 
借：應(yīng)付職工薪酬 
貸：銀行存款

半夏 追問(wèn)

2019-03-28 11:16

那如果差額部分代開(kāi)專票，工資部分開(kāi)普票。那怎么做會(huì)計(jì)分錄?

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-28 11:19

同學(xué)。還是一樣的，根據(jù)發(fā)票的總金額確認(rèn)收入和計(jì)提稅。 
然后月末按差額計(jì)稅，和之前的稅有差異再調(diào)整，沖減收入或成本。