萌物 追問(wèn)

2019-03-25 13:48

使用了一段時(shí)間后賣出了，但是不懂當(dāng)時(shí)為什么沒(méi)有做購(gòu)入賬務(wù)處理并且進(jìn)行計(jì)提，都已經(jīng)賣了才做購(gòu)入分錄和計(jì)提

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-25 13:55

那么現(xiàn)在做固定資產(chǎn)清理的賬務(wù)處理，你是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則還是小企業(yè)？

萌物 追問(wèn)

2019-03-25 13:57

小企業(yè)，但是老師，公司在18年5月的時(shí)候購(gòu)入了新車，其實(shí)18年6月應(yīng)該做新車的購(gòu)入分錄，就是不懂怎么做到舊車的去了

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-25 14:18

2種處理， 
1.把之前錯(cuò)的調(diào)整針對(duì)調(diào)整 
2.現(xiàn)在把出售的作為固定資產(chǎn)清理處理

萌物 追問(wèn)

2019-03-25 14:20

不做清理了，我就想沖紅，可以嗎？

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-25 14:28

那就是第一種處理，可以的。

萌物 追問(wèn)

2019-03-25 14:32

之前的購(gòu)入分錄是這樣的 
借:固定資產(chǎn)-多用途乘用車 
     貸:其他應(yīng)收款-個(gè)人 
計(jì)提折舊分錄是這樣的 
借:管理費(fèi)用-折舊費(fèi) 
      貸:累計(jì)折舊 
請(qǐng)問(wèn)怎么改呢？

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-25 14:47

借：其他應(yīng)收款 
累計(jì)折舊 
貸：固定資產(chǎn) 
管理費(fèi)用

萌物 追問(wèn)

2019-03-25 14:57

哦，那正常的新車入賬，我可以采用原本的分錄吧

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-25 15:03

可以的，新車入賬是可以的