慢慢 追問

2019-03-24 06:49

不，正常收稅款，還是3個(gè)點(diǎn)，我昨天看課程，產(chǎn)生的疑問，既然小規(guī)模不抵扣，賣貨的增值稅照樣交，那么我們進(jìn)貨時(shí)，(1)不要發(fā)票，只要一個(gè)收據(jù)(2)要發(fā)票，正常稅率，請問這2種情況，有什么影響

答疑郭老師 解答

2019-03-24 07:49

你所得稅是查帳征收的就要問對方要發(fā)票，有發(fā)票可以抵扣所得稅

慢慢 追問

2019-03-24 07:51

老師，是小規(guī)模的企業(yè)，查賬征收爺可以抵扣嗎？

答疑郭老師 解答

2019-03-24 07:52

可以抵扣所得稅的，沒有發(fā)票不能稅前扣除

慢慢 追問

2019-03-24 07:59

采購的材料取得是增值稅，還是增值稅普通發(fā)票，怎么能抵扣企業(yè)所得稅，在哪里抵扣？怎么抵扣？

答疑郭老師 解答

2019-03-24 08:00

增值稅普票 
記原材料，銷售出去做成本 
沒有發(fā)票的匯算清繳調(diào)增，你有發(fā)票不用調(diào)增，就是抵扣所得稅

慢慢 追問

2019-03-24 08:25

老師沒有發(fā)票的情況，假設(shè)收入100元，稅額3元，材料成本50元，算企業(yè)所得稅(100-50元)等于50元，按照25%算等于12.5元交企業(yè)所得稅，老師，您說的匯算清繳，需要調(diào)增怎么調(diào)

答疑郭老師 解答

2019-03-24 08:34

沒有發(fā)票按100交稅，50元調(diào)增交稅

慢慢 追問

2019-03-24 08:43

謝謝老師。

答疑郭老師 解答

2019-03-24 08:44

不用客氣的