幸福多點(diǎn) 追問

2019-03-20 16:57

結(jié)算方式:預(yù)收貨款？稅率調(diào)整，帳上應(yīng)收帳款，有些客戶，借方有余額，有些客戶貸方有余額，有些己發(fā)貨，有些未發(fā)貨，要怎么處理？

答疑蘇老師 解答

2019-03-20 17:00

你好 稅率調(diào)整對(duì)預(yù)收和應(yīng)收沒有影響 只是發(fā)貨部分按百分之16 未發(fā)貨部分下月發(fā)貨按百分之13就可以了

幸福多點(diǎn) 追問

2019-03-20 17:03

不用提前申報(bào)，只是在4月開發(fā)票時(shí)選16成本13？

答疑蘇老師 解答

2019-03-20 19:22

你好 如果你3月份發(fā)貨了 沒開票的話 要先確認(rèn)未開票收入 4月才可以開百分之16的發(fā)票 不然需要繳納滯納金