1029712205 追問

2019-03-20 16:18

老師我是建筑行業(yè)，收到票的時(shí)候，我做了分錄，借工程施工-材料費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）貸應(yīng)付賬款，這樣是對(duì)的吧，然后我等這張專票認(rèn)證的時(shí)候做分錄，借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)），貸銀行存款？好像哪里不對(duì)啊

郭老師 解答

2019-03-20 16:21

沒有認(rèn)證把進(jìn)項(xiàng)換成應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證 
認(rèn)證之后借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)貸應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證

1029712205 追問

2019-03-20 16:26

謝謝老師

郭老師 解答

2019-03-20 16:29

不用客氣的

1029712205 追問

2019-03-20 16:32

那請(qǐng)問老師，我這個(gè)月收到的成本票，需要盡快抵扣還是可以到下個(gè)月我有收入了以后再行抵扣呢？因?yàn)椴皇钦f下個(gè)月要降稅嗎？這個(gè)有影響嗎？

郭老師 解答

2019-03-20 16:44

不影響，認(rèn)證了可以留抵

1029712205 追問

2019-03-20 16:49

留抵又怎么操作呢

郭老師 解答

2019-03-20 16:52

認(rèn)證之后正常做賬，申報(bào)就可以， 
留抵在主表顯示