南菜園里的蝸牛 追問

2019-03-18 21:35

但是18年的賬1月份報過季報了，調(diào)整了，資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表不是不一樣了

季老師 解答

2019-03-18 21:37

所得稅是5月底匯算，季末是預(yù)繳，如果擔(dān)心，就按后面一種統(tǒng)一調(diào)整，結(jié)果是一樣的。

南菜園里的蝸牛 追問

2019-03-18 21:41

你好，那會計分錄怎么做，是直接改18年的憑證還是以前年度損益調(diào)整，具體分錄怎么做，哪個簡單

季老師 解答

2019-03-19 13:05

工作量差不多，都 需要對以前研發(fā)支出作梳理。修改直接計入研發(fā)支出，調(diào)整 借研發(fā)  貸以前年度損益 調(diào)整

南菜園里的蝸牛 追問

2019-03-19 22:28

小企業(yè)會計準(zhǔn)則下沒有以前年度損益調(diào)整科目

南菜園里的蝸牛 追問

2019-03-19 22:28

怎么調(diào)整

季老師 解答

2019-03-20 19:28

可以增加一級科目  也可以直接計入未分配利潤