小會(huì)計(jì) 追問(wèn)

2019-03-18 16:42

沒(méi)有，這個(gè)月才拿過(guò)發(fā)票說(shuō)租賃期從九月開(kāi)始到今年年底。

樸老師 解答

2019-03-19 09:08

攤銷就可以了，去年的通過(guò)以前年度損益調(diào)整

小會(huì)計(jì) 追問(wèn)

2019-03-19 10:10

請(qǐng)問(wèn)老師，走以前年度損益調(diào)整的話企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)候是需要調(diào)整的對(duì)嗎？

樸老師 解答

2019-03-19 10:16

你好，是的哦，匯算清繳調(diào)整

小會(huì)計(jì) 追問(wèn)

2019-03-19 10:22

老師，租賃期是從去年9月到今年12月，款項(xiàng)是今年二月一次付清并取得了發(fā)票，這個(gè)分錄應(yīng)該怎么做呀？

樸老師 解答

2019-03-19 10:23

1，去年的 借以前年度損益調(diào)整 貸銀行存款 2，今年的借預(yù)付賬款 貸銀行存款 3 然后按月攤銷，借管理費(fèi)用 貸預(yù)付賬款

小會(huì)計(jì) 追問(wèn)

2019-03-19 10:55

去年的不需要通過(guò)預(yù)付賬款或者其他應(yīng)付款，和未分配利潤(rùn)嗎？

樸老師 解答

2019-03-19 11:00

你去年做了預(yù)付嗎？那你就把我說(shuō)的貸方銀行存款改成貸預(yù)付賬款或者其他應(yīng)付款

小會(huì)計(jì) 追問(wèn)

2019-03-19 11:01

去年沒(méi)做任何賬務(wù)處理

樸老師 解答

2019-03-19 11:02

那你就按照我說(shuō)的做就可以了

小會(huì)計(jì) 追問(wèn)

2019-03-19 11:07

就不需要通過(guò)未分配利潤(rùn)了對(duì)嗎？

樸老師 解答

2019-03-19 11:36

不用了，按照我說(shuō)的做就行

小會(huì)計(jì) 追問(wèn)

2019-03-19 11:51

明白了謝謝老師

樸老師 解答

2019-03-19 11:55

不用客氣，滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝

小會(huì)計(jì) 追問(wèn)

2019-03-19 11:58

老師您好，請(qǐng)問(wèn)只在企業(yè)所得稅匯算清繳表內(nèi)調(diào)整就可以，還需要做別的處理嗎？

樸老師 解答

2019-03-19 12:00

不用了，你做了這個(gè)以前年度損益調(diào)整的分錄之后表就變動(dòng)了，調(diào)表不調(diào)賬

小會(huì)計(jì) 追問(wèn)

2019-03-19 12:01

明白了，謝謝老師

樸老師 解答

2019-03-19 14:55

不用客氣，滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝