弄花香滿衣 追問

2019-03-18 15:46

是水電費(fèi)和房租費(fèi)，我是直接入管理費(fèi)用，沒有用暫估，應(yīng)該要做成暫估是嗎？ 
摘要，暫估房租 
借：管理費(fèi)用-房租 
  貸：應(yīng)付賬款-暫估

王晶老師 解答

2019-03-18 16:06

嗯額，時(shí)的，沒有也紅沖在做一筆正常的后面貼發(fā)票就行

弄花香滿衣 追問

2019-03-18 16:12

那暫估的房租需要按月攤銷嗎

王晶老師 解答

2019-03-18 16:13

需要按月攤銷的，不過你直接計(jì)入管理費(fèi)用了，也就沒法攤銷了

弄花香滿衣 追問

2019-03-18 16:24

我們是18年8月成立的，8月付了半年的房租（2018.8-2019.1），11月開始有收入，11月前的都計(jì)入開辦費(fèi)，因?yàn)榘l(fā)票沒有到，我在18年12月做分錄 
摘要：房租暫估 
借：管理費(fèi)用-開辦費(fèi)-房租    8-10月的租金 
      管理費(fèi)用-房租   11-12月房租 
   貸：應(yīng)付賬款-暫估 
 
19年4月收到發(fā)票 
紅沖上述分錄，然后 
借：借：管理費(fèi)用-開辦費(fèi)-房租    8-10月的租金 
             管理費(fèi)用-房租   11-2019.1月房租 
   貸：應(yīng)付賬款-房東 
 
這樣對(duì)不對(duì)呢

王晶老師 解答

2019-03-18 16:26

嗯額，是滴，對(duì)的，金額負(fù)數(shù)，