輕剪一地繁華 追問

2019-03-16 16:35

說錯了，是應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）

輕剪一地繁華 追問

2019-03-16 16:35

一般納稅人

郭老師 解答

2019-03-16 16:35

借應交稅費-未交增值稅貸銀存

輕剪一地繁華 追問

2019-03-16 16:38

噢，我之前未有計入未交增值稅過哈

郭老師 解答

2019-03-16 16:42

你交稅不計提嗎？那你有進項怎么做

輕剪一地繁華 追問

2019-03-16 16:47

漏做了計提交稅這塊，進項的話，未認證我就是先計入待認證分錄： 
借：待認證進項稅額 
貸：銀行存款 
認證之后我就做一筆：借應交稅費……（進項稅額） 
貸：待認證進項稅額

郭老師 解答

2019-03-16 16:53

借應交稅費，應交增值稅，銷項 
貸應交稅費，應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅， 
借應交稅費應交增值稅進項 
貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 
結(jié)轉(zhuǎn)增值稅借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應交稅費未交增值稅。 
繳納借應交稅費，未交增值稅貸，銀行存款。

輕剪一地繁華 追問

2019-03-16 17:06

這樣給看著，好亂，能否，備注下，比如說，計提時：分錄這樣哈

輕剪一地繁華 追問

2019-03-16 17:07

我看不懂你發(fā)的

郭老師 解答

2019-03-16 18:29

結(jié)轉(zhuǎn)銷項借應交稅費，應交增值稅，銷項 
貸應交稅費，應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅， 
結(jié)轉(zhuǎn)進項借應交稅費應交增值稅進項 
貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 
結(jié)轉(zhuǎn)增值稅借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應交稅費未交增值稅。 
繳納借應交稅費，未交增值稅貸，銀行存款。

郭老師 解答

2019-03-16 18:30

之前發(fā)的除了第一二個都有備注