蘭蘭** 追問

2019-03-15 16:45

每月結(jié)轉(zhuǎn)所得稅計入本能利潤的借方對嗎？

小黎老師 解答

2019-03-15 16:46

您好，計入本年利潤的貸方

小黎老師 解答

2019-03-15 16:47

您好，是的，計入本年利潤的借方，剛回復(fù)錯了

蘭蘭** 追問

2019-03-15 16:51

老師預(yù)繳的所得稅已交費：借：所得稅 貸：應(yīng)交稅費-所得稅；借：應(yīng)交稅費-所得稅   貸：銀行；結(jié)轉(zhuǎn)的時候：借：本年利潤  貸；企業(yè)所得稅；當(dāng)全年利潤是負(fù)值的話，該怎么走分錄？

小黎老師 解答

2019-03-15 16:55

您好，全年利潤負(fù)值的時候不需要做分錄，等到稅務(wù)局退稅的時候做相反的分錄