洋洋得意 追問

2019-03-14 19:44

是的，老師，在賬上我應(yīng)怎么處理？

鄒老師 解答

2019-03-14 19:44

你好 
借：庫存商品     貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 
借；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅  貸；銀行存款

洋洋得意 追問

2019-03-14 19:48

老師，這票是去年的，是不是得用以前年度損益調(diào)整？

鄒老師 解答

2019-03-14 19:56

你好，如果這個(gè)商品全部對(duì)外銷售了，結(jié)轉(zhuǎn)成本就是 
借；以前年度損益調(diào)整    貸；庫存商品

洋洋得意 追問

2019-03-15 05:42

老師，作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出補(bǔ)增值稅，用不用補(bǔ)所得稅？

鄒老師 解答

2019-03-15 08:07

你好，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出補(bǔ)增值稅，不會(huì)導(dǎo)致補(bǔ)交企業(yè)所得稅的