昕 追問

2019-03-14 16:42

走以前年度損益調整怎么做啊

昕 追問

2019-03-14 16:43

這個是17年的，補做在18年了

文文老師 解答

2019-03-14 16:44

以前年度損益調整替代稅金及附加

昕 追問

2019-03-14 16:45

這個稅已經交了，是別人交的，沒有給我們繳稅憑證。所以我們把他做到營業(yè)外收入里

文文老師 解答

2019-03-14 16:47

別人直接交的還是先轉錢到你們，你們再交？

昕 追問

2019-03-15 08:50

這個我昨天問了原來的會計，不是繳稅，是小規(guī)模納稅人，減免稅。這個怎么做賬

文文老師 解答

2019-03-15 10:41

那是不是應交稅費有余額，沒有轉到營業(yè)外收入？ 
還是應交稅費也沒有做？

昕 追問

2019-03-15 11:02

沒有轉到營業(yè)外收入1

文文老師 解答

2019-03-15 11:07

借：應交稅費  貸：以前年度損益調整 
借：以前年度損益調整 貸：未分配利潤

昕 追問

2019-03-15 11:27

嗯，我這樣做了，但是負債表和利潤表就差這個未分配利潤的金額怎么調整啊

文文老師 解答

2019-03-15 11:45

手工調整報表，應交稅費期初數調增，未分配利潤期初數調增

昕 追問

2019-03-15 11:50

老師只有這一個辦法是嗎，不能調賬嗎

文文老師 解答

2019-03-15 11:59

只有這一個法子。這叫調表不調賬，分錄你已經做了。