初雪?? 追問

2019-03-14 10:18

庫存商品，也是專票，也要價稅分離

初雪?? 追問

2019-03-14 10:18

老師這個怎么辦？

bamboo老師 解答

2019-03-14 10:19

您暫付的時候不要暫估稅金就好了

初雪?? 追問

2019-03-14 10:23

那我們給人家預付的時候就包含稅金，如果我們暫估的話，庫存商品也是價稅合計，成本也是價稅合計

bamboo老師 解答

2019-03-14 10:28

支付貨款 
借：預付賬款 
貸：銀行存款 
收到貨物沒收到發(fā)票 
借：庫存商品 不含可抵扣進項稅額 
貸：預付賬款——暫估預付賬款 
銷售 
借：應收賬款 
貸：主營業(yè)務收入 
應交稅費——應交增值稅——銷項稅額 
結轉成本 
借：主營業(yè)務成本 
貸：庫存商品 
收到發(fā)票 
借：預付賬款——暫估預付賬款 
應交稅費——應交增值稅——進項稅額 
貸：預付賬款 
您像上面這樣寫就可以了

初雪?? 追問

2019-03-14 10:29

那老師如果我們不確定進項稅，怎么辦？

bamboo老師 解答

2019-03-14 10:31

您購買的時候不簽訂合同么 經(jīng)手人也不知道么？